来源│经济犯罪辩护律师团队案例研究库

 ---周某某非法吸收公众存款案（无罪）法律解析

【关键词】

非法吸收资金 非法吸收公众存款 帮助吸收资金 获取利益 金融犯罪 刑辩律师 注册会计师 判决无罪

【当事人信息】

       被告人：周某（上诉人）A公司法定代表人。

      被告人：周某某（原审被告人），B公司法定代表人。

      被告人：段某某（原审被告人）， C公司法定代表人。

      被告人：蔡某某（原审被告人），原D公司总经理 。

      被告人：杜某（原审被告人），D公司副总经理 。 

【案情简介】

2013年9月周某处收购了D公司全部股份，并指派段某某出任该公司法定代表人， D公司实际控制人为周某。

2013年10月至2014年8月期间，经周某授意后由段某某、蔡某某等人组织、策划，以周某实际控制的C公司、B公司作为借款主体，并以周某的A公司的股权、土地、房产等做抵押担保，委托D公司向社会公众借款，约定借款期限为12—18个月，月息1.8%。

社会公众与D公司签订合同后，通过银行转账、现金存款等方式将资金存入D公司指定的周某、周某某、李某某等人的银行账户。在吸收资金的使用安排上，必须经周某审批同意后方可使用。

周某某是周某的哥哥，担任B公司法定代表人，是周某让其担任的，但没有出资，是A公司会计。

    经审计：2013年10月 至2014年8月D公司以B公司项目收取白某某、薛某某等712人款项合计6750万元，集资参与人本金退款金额合计1100万元，未退金额合计5650万元；支付集资参与人收益金额合计498万元。

【法院判决】

一审：

      一、判处周某某无罪；

      二、判处周某有期徒刑五年，并处罚金二十万元；

      三、判处段某某有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金三万元；

      四、判处蔡某某有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金二万元；

      五、判处杜某有期徒刑二年，缓刑三年，并处罚金二万元。

    二审：驳回上诉，维持原判。

【案例解析】

第一，作为吸收资金主体的B公司，是由周某出资注册成立，周某是公司实际控制人，而周某某仅是名义法定代表人，因周某某是周某的哥哥，是周某让其担任的，周某某但没有出资。周某某实际工作是A公司会计，周某某没有从中得到任何的利益。

第二，周某某在明知周某以其实际控制的D公司为中介，向社会吸收资金的情况下，按照周某安排以B公司法人身份签署公司股东会决议、虚构借款资金用途、签订借款合同、提供个人银行账户用于归集吸收资金，周某某为周某向社会公众非法吸收资金提供了帮助。

 第三， 但根据最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》有关共同犯罪的规定，为他人向社会公众非法吸收资金提供帮助，从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用，构成非法集资共同犯罪。

 因此，虽然周某某为吸收资金提供了帮助，但没有获取利益，其行为不构成非法吸收公众存款罪的共犯。

陶化安律师，北京海润天睿律师事务所合伙人。曾任反贪检察官、刑事法官，注册会计师，擅长经济犯罪案件辩护，以技术精湛和超高胜诉率著称，荣获“北京市百名优秀刑辩律师”称号。

陶化安集经济犯罪侦查、审判、辩护和会计专家经历于一身，专注经济犯罪辩护二十年，在经济犯罪预防、辩护方面，优势突出，经验丰富，业绩卓著。其击中要害、有说服力的辩护特质，深受好评。

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